Kryptowährung ist nicht länger nur ein Hobby für ein paar Leute; es ist ein Markt im Wert von mehr als 3,8 Billionen Dollar. Wegen dieses Wachstums achten Steuerbehörden auf der ganzen Welt mehr darauf.
In den USA hat der IRS in Notice 2014-21 erklärt, dass Krypto als Eigentum behandelt wird, und gemäß den Anweisungen zu Form 1040 muss jetzt jeder Steuerzahler digitale Vermögensaktivität in seiner jährlichen Steuererklärung angeben. Ebenso hat das HMRC im Vereinigten Königreich detaillierte Richtlinien herausgegeben, wie Krypto-Transaktionen besteuert werden, und das Australian Tax Office (ATO) stellt Regeln für Handel, Mining und Staking bereit.
Man sollte immer daran denken, dass Aufsichtsbehörden einen beobachten. Wenn man einen Fehler macht, wenn man seine Krypto-Aktivität meldet, könnte man Strafen bekommen, Prüfungen oder mehr zahlen müssen, als man schuldet.
Die gute Nachricht ist, dass die meisten Fehler leicht zu vermeiden sind, sobald man weiß, worauf man achten muss. In diesem Artikel behandeln wir die wichtigsten Krypto-Steuerfehler, die Investoren machen, die besten Krypto-Steuerstrategien und wie man Krypto-Steuern effektiver handhabt.
Warum Krypto-Steuern wichtig sind
Viele Investoren wollen nicht an die Steuerzeit denken, wenn es um Krypto geht. Es ist schwer zu verstehen, es gibt eine Menge Papierarbeit, und es ist nicht so aufregend wie das Kaufen seiner Lieblingsmünze oder das Arbeiten an einem neuen Projekt. Aber die Wahrheit ist, dass es viel wichtiger ist, seine Krypto-Steuern richtig zu machen, als die meisten Leute denken.
Gemäß der IRS-Leitlinie zu virtueller Währung können Fehler oder Unterberichterstattung zu Strafen, Briefen vom Finanzamt oder sogar einer Prüfung führen. HMRC im Vereinigten Königreich betont ebenfalls, dass Steuerzahler Daten, Werte und Transaktionsdetails korrekt aufzeichnen müssen, während das Australian Taxation Office hervorhebt, dass das Führen genauer Aufzeichnungen wesentlich ist, um zu vermeiden, den falschen Steuerbetrag zu zahlen. Wenn deine Aufzeichnungen nicht vollständig sind, könntest du am Ende mehr Steuern zahlen, als du solltest, was im Wesentlichen bedeutet, zusätzliches Geld an die Regierung zu geben. Intelligente Steuerplanung, wie von diesen Behörden dargelegt, kann helfen, deine Verpflichtungen zu reduzieren, wenn du weißt, wie du die Regeln zu deinem Vorteil nutzt.
Schließlich sind Steuern auf Krypto mehr als nur das Befolgen des Gesetzes. Es geht darum, mehr von dem zu behalten, was du verdient hast, und deine Gewinne zu schützen. Du musst genauso ernst damit umgehen, wie du die Steuern handhabst, die mit deinen Investitionen einhergehen, wie mit den Investitionen selbst.
Die 7 größten Krypto-Steuerfehler, die man vermeiden sollte
Krypto-Steuern können schwierig sein, weil die Regeln komplex sind und sich über mehrere Plattformen erstrecken. Eine Transaktion zu übersehen oder Staking-Belohnungen zu vergessen, sind kleine Fehler, die dich Geld kosten oder in Schwierigkeiten bringen können. Hier sind einige der häufigsten Fehler, die Menschen bei Krypto-Steuern machen, und wie man sie vermeidet.
1. Vergessen aller Möglichkeiten, wie Krypto besteuert werden kann
Ein weit verbreitetes Missverständnis ist, dass Steuern nur gelten, wenn man „auszahlt“ und Dollar, Pfund oder Euro erhält. Tatsächlich betrachten die meisten Steuerbehörden viele Krypto-Aktivitäten als steuerpflichtig, nicht nur den Verkauf für Bargeld.
Man muss jedes Mal zählen, wenn man seine Coins ausgibt, jedes Mal, wenn man tauscht, und sogar einige der Belohnungen, die man erhält. Manche Dinge, wie Handel oder Ausgeben, erzeugen Kapitalgewinne, während andere, wie Mining, Staking oder viele Airdrops, als Einkommen zählen. Wenn man sie nicht meldet, bricht man nicht nur die Regeln, sondern könnte auch Chancen verpassen, seine Steuern richtig zu handhaben.
Wie man Schritt hält:
- Annehmen, dass jedes Krypto-Ereignis steuerpflichtig sein könnte.
- Beobachte dein Ausgeben, Belohnungen und Swaps genauso genau wie deine Gewinne.
- Verwende Steuersoftware, die DeFi, NFTs und Staking unterstützt, nicht nur einfache Trades.
2. Kein vollständiger Transaktionsverlauf (und falsche Anschaffungskosten)
Um herauszufinden, wie viel man an Krypto-Steuern schuldet, muss man seine Anschaffungskosten kennen, was im Grunde der Gesamtbetrag ist, den man für sein Krypto bezahlt hat, einschließlich aller Gebühren. Es scheint einfach, richtig? Das Problem ist, dass Krypto-Investoren oft alte Trades vergessen, Geld zwischen Wallets verschieben oder Gasgebühren nicht einbeziehen. Dann sind die Daten zu deinen Anschaffungskosten unvollständig oder einfach falsch.
Hier ist, warum das wichtig ist: wenn du später verkaufst und nicht zeigen kannst, was du bezahlt hast, könnten einige Steuerbehörden, wie der IRS, denken, dass deine Anschaffungskosten null waren. Das bedeutet, sie betrachten den gesamten Verkaufsbetrag als Gewinn, und du musst mehr Steuern zahlen, als du solltest.
Ein weiterer häufiger Fehler ist es, nicht konsistent zu sein, wenn man zwischen verschiedenen Methoden der Anschaffungskosten wechselt, wie FIFO, LIFO oder Specific ID. Das macht deine Aufzeichnungen nur unordentlich, und wenn du jemals geprüft wirst, könnte es ein Problem sein.
Wie man diesen Fehler vermeidet:
- Schreibe immer das Kaufdatum, den ausgegebenen Betrag und alle Gebühren für jede Transaktion auf.
- Bewahre deine gesamte Historie auf, nicht nur die Trades des aktuellen Jahres, ältere Käufe können immer noch heutige Gewinne oder Verluste beeinflussen.
- Bleibe bei einer Buchhaltungsmethode jedes Steuerjahr.
- Verwende Software, die automatisch Daten aus allen deinen Wallets und Börsen zusammenführt, damit nichts fehlt.
3. Inkonsistente Aufzeichnungen über Wallets und Plattformen hinweg
Viele Leute, die in Krypto investieren, verwenden nicht nur eine Wallet oder Börse. Man könnte bei Coinbase kaufen, seine Coins auf einer Hardware-Wallet lange halten, Altcoins auf einem DEX handeln oder mit NFTs auf einer anderen Seite experimentieren. Was ist das Problem? Wenn man Aufzeichnungen in all diesen Orten nicht konsistent hält, fällt fast sicher etwas durch die Lücken.
Leute werden oft verwirrt, wenn sie Geld von einer Wallet in eine andere bewegen. Wenn man sie nicht klar als Transfers markiert, könnten sie wie Verkäufe aussehen, was dazu führen kann, dass dein Bericht „Phantomgewinne“ zeigt. Auf der anderen Seite, wenn es Lücken gibt, wo Trades oder Einzahlungen überhaupt nicht aufgezeichnet sind, könnte man unterberichten, was ein großes Warnsignal für Steuerbehörden ist.
Und es geht nicht nur um Kaufen und Verkaufen. Viele Investoren schreiben Dinge wie Transaktions-IDs, Wallet-Adressen, Zeitstempel oder Netzwerkgebühren nicht auf, die alle nützlich sind, wenn man jemals seine Daten während einer Prüfung nachweisen muss.
Wie man seine Aufzeichnungen sauber hält:
- Verwende ein Tool, das Daten aus allen deinen Wallets, Börsen und sogar DeFi-Aktivitäten zusammenzieht, um alles an einem Ort zu verfolgen.
- Anstatt bis zur Steuerzeit zu warten, mache es dir zur Gewohnheit, jeden Monat abzugleichen.
- Bewahre Bestätigungsmails, Transaktions-Hashes und Screenshots als Backups von unterstützenden Informationen auf.
4. Übersehen von Einkommen aus Belohnungen, Mining und Airdrops
Man könnte denken, dass Steuern nur zählen, wenn man Krypto verkauft, aber in vielen Fällen ist schon das Erhalten neuer Coins sofort steuerpflichtig. Genau da liegen viele Leute falsch.
Mining-Belohnungen, Staking-Auszahlungen, Zinsen von Lending-Plattformen, Empfehlungsboni und sogar Airdrops werden alle als reguläres Einkommen betrachtet, sobald sie in deiner Wallet sind. Du musst möglicherweise immer noch ihren fairen Marktwert am Tag des Erhalts angeben, selbst wenn du sie sofort verkaufst oder behältst.
Viele Investoren achten nicht darauf, weil es nicht wie „echtes“ Einkommen wirkt. Zum Beispiel, du hast vielleicht nicht darum gebeten, dass dir dieser zufällige Token in deine Wallet gesendet wird, aber Steuerbehörden wollen trotzdem, dass du es angibst. Einer der schnellsten Wege, in Steuerprobleme zu geraten, ist, diese Art von Einkommen zu ignorieren.
Wie man sich von diesem Fehler fernhält:
- Halte Aufzeichnungen über jedes Krypto, das du als Belohnung erhältst, egal ob aus Staking, Mining, Airdrops, Yield Farming oder etwas anderem.
- Schreibe das Datum auf, an dem du es erhalten hast, und wie viel es zu diesem Zeitpunkt wert war.
- Verwende Software, die dein Einkommen von deinem Handel trennt, damit sowohl du als auch dein Steuerberater es klar sehen können.
- Denk daran: wenn es wie Einkommen aussieht, denkt deine Steuerbehörde das wahrscheinlich auch.
5. Verluste und steuerliche Strategien übersehen
Leute mögen es nicht, Rot in ihrem Portfolio zu sehen, aber wenn es um Steuern geht, können Verluste hilfreich sein. In den meisten Ländern kannst du deine Kapitalverluste verwenden, um die Höhe der Steuer auf Krypto-Gewinne zu senken. Es ist eine der effektivsten Weisen, Steuern zu reduzieren. Das bedeutet, dass deine „schlechten Trades“ die Steuer auf deine Gewinner senken können. Wenn du mehr verlierst, als du gewinnst, kannst du oft den Rest ins nächste Jahr übertragen.
Leider vergessen viele Investoren entweder, Verluste zu melden, oder gehen davon aus, dass sie keine Rolle spielen. Steuerverlust-Ernte (das Verkaufen von Vermögenswerten, die nicht gut laufen, um den Verlust zu bekommen), Krypto länger als ein Jahr zu halten, um niedrigere langfristige Sätze zu bekommen, oder sogar Krypto an qualifizierte Wohltätigkeitsorganisationen zu spenden, sind alles kluge Steuertricks, die einen großen Einfluss auf deine endgültige Steuerrechnung haben können.
Das Wichtigste ist, absichtlich zu sein. Wenn du bis zur Steuerzeit wartest, um deine Historie durchzugehen, wirst du wahrscheinlich Chancen verpassen, die etwas Planung im Voraus erfordern.
Wie man Verluste für sich arbeiten lässt:
- Verfolge sowohl Gewinne als auch Verluste das ganze Jahr über.
- Erwäge Steuerverlust-Ernte vor Jahresende, wenn du auf Vermögenswerten sitzt, die weit unter deinem Anschaffungspreis liegen.
- Schaue dir legitime Strategien an, die in deinem Land verfügbar sind, wie langfristiges Halten für reduzierte Sätze oder das direkte Spenden von Krypto an Wohltätigkeiten.
6. Zu lange warten, um zu planen (Fristen, Liquidität, Mehrwertsteuer-Fragen)
Eines der frustrierendsten Dinge für Investoren ist es, nicht über Steuern nachzudenken, bis es zu spät ist. Krypto kann sich schnell ändern, und die meisten Leute sind mehr daran interessiert, den Markt zu timen, als sich auf die Abgabezeit vorzubereiten.
Was ist das Problem? Du könntest auf Tausende von Transaktionen schauen und keine Ahnung haben, wie du die Rechnung bezahlen sollst, wenn die Steuerzeit kommt.
Auf dem Papier sehen Gewinne großartig aus, aber wenn du kein Bargeld (oder Stablecoins) beiseitegelegt hast, um die Steuern zu zahlen, die du schuldest, musst du möglicherweise Vermögenswerte zum falschen Zeitpunkt verkaufen, was normalerweise der Fall ist, wenn der Markt bereits unten ist. Auch das Nichtabgeben deiner Unterlagen rechtzeitig kann zu Verspätungsgebühren, Zinsbelastungen und noch mehr unerwünschter Aufmerksamkeit durch die Steuerbehörden führen.
Für Krypto-Unternehmen gibt es eine zusätzliche Steuer namens Mehrwertsteuer (VAT – Value Added Tax). Im Vereinigten Königreich und in der EU können NFT-Verkäufe, Provisionen oder Dienstleistungen, die mit Kryptowährung bezahlt werden, der Mehrwertsteuer unterliegen. Viele Unternehmen denken, dass sie, weil sie Blockchain nutzen, die Mehrwertsteuer-Regeln nicht befolgen müssen. Aber das ist nicht immer wahr.
Was zu tun ist, um diese Fehler zu verhindern:
- Lege einen Teil der Gewinne (oft 20–30 %) von jedem profitablen Trade oder Verkauf beiseite.
- Markiere wichtige Steuertermine früh in deinem Kalender und beginne mit der Organisation von Aufzeichnungen lange vor der Frist.
- Wenn du ein Unternehmen führst, hole dir professionellen Rat, ob die Mehrwertsteuer auf deine Aktivitäten zutrifft.
7. Sich auf Tabellenkalkulationen verlassen oder annehmen, dass Aufsichtsbehörden nicht hinschauen
In der Vergangenheit war es vielleicht möglich, Trades in einer Tabelle zu verfolgen. Aber jetzt, da es komplizierte DeFi-Transaktionen gibt, viele Wallets, Cross-Chain-Swaps und sogar NFT-Verkäufe, führen Tabellen fast immer zu Fehlern. Ein einziger Fehler, wie ein Tippfehler, eine fehlende Gebühr oder ein doppelter Eintrag, könnte deine gesamte Steuererklärung ruinieren.
Die andere gefährliche Annahme ist zu denken, dass Krypto-Transaktionen „unter dem Radar fliegen“. Das mag sich vor Jahren wahr angefühlt haben, aber heute haben Aufsichtsbehörden mächtige Tools und direkten Zugang zu Börsendaten.
In den USA melden Börsen bereits Nutzerinformationen, und neue IRS-Meldepflichten werden Anonymität zu einem noch größeren Mythos machen. HMRC und das ATO tun dasselbe in ihren Zuständigkeitsbereichen.
Also können Steuerbehörden viel mehr sehen, als viele Investoren realisieren, und zu versuchen, verborgen zu bleiben, ist ein Risiko, das du nicht eingehen willst.
Wie man diesen Fehler vermeidet:
- Verwende Krypto-Steuersoftware, die Wallet- und Börsendaten automatisch importiert; verlasse dich nicht auf manuelle Tabellen.
- Überprüfe und gleiche deine Aufzeichnungen regelmäßig ab; selbst gute Software kann eine Synchronisierung verpassen oder einen Trade duplizieren, wenn sie unbeaufsichtigt bleibt.
- Gehe immer davon aus, dass Aufsichtsbehörden Einblick in deine Transaktionen haben, und melde sie entsprechend.
Wie man Krypto-Steuern handhabt
Auf dem Laufenden zu bleiben bei Krypto-Steuern ist viel einfacher, wenn man diesen Krypto-Steuertipps für Anfänger folgt:
- Halte deine Wallets und Börsen synchron und mache das ganze Jahr über Backups deiner Transaktionsdaten.
- Verwende Krypto-Steuersoftware, um Zeit zu sparen und weniger Fehler zu machen, als wenn du es von Hand machst.
- Plane im Voraus und lege einen Teil deiner Gewinne für Steuern beiseite, damit du nie knapp bist.
- Kenne die Regeln; die steuerliche Behandlung von Staking, NFTs und DeFi variiert je nach Land, also prüfe die lokale Anleitung.
- Hole dir professionelle Hilfe, wenn nötig – ein krypto-kundiger Buchhalter kann komplexe Fälle vereinfachen.
Ein bisschen Struktur während des Jahres macht die Steuerzeit viel weniger stressig.
Werkzeuge, die bei Krypto-Steuern helfen können
Manuell Steuern auf Krypto-Gewinne zu berechnen ist stressig, aber Krypto-Steuer-Tools machen das Verfolgen von Trades, Staking-Belohnungen, NFTs und DeFi-Aktivitäten einfacher. Diese Krypto-Steuerrechner-Plattformen greifen direkt auf deine Wallets und Börsen zu, holen deine gesamte Historie und erstellen steuerkonforme Berichte.
Hier sind einige der beliebtesten Optionen, die Unternehmen und Investoren wählen:
- Koinly
- CoinLedger
- TokenTax
- ZenLedger
- CryptoTaxCalculator
- BearTax
- TaxBit
Fazit
Während Kryptowährungen wachsen, wird die Steuerberichterstattung nur komplizierter und strenger. Das Beste, was man tun kann, ist, nicht bis zur Steuerzeit zu warten; beginne jetzt mit guten Gewohnheiten. Du kannst später Zeit und Stress sparen, indem du genaue Aufzeichnungen führst, zuverlässige Tools verwendest und Steuerplanung zu einem Teil deiner Strategie machst.
Betrachte Steuern als Teil des Managements deines Portfolios; genauso wie du Preise und Markttrends verfolgst, hilft das Verfolgen deiner Steuerposition, deine Gewinne zu schützen. Wenn du proaktiv bleibst, wirst du bereit sein für sowohl Aufsichtsbehörden als auch neue Chancen im Krypto-Bereich.
HODL Team
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